从互联网、移动计算到云计算、大数据、物联网、人工智能，被称为第四次工业革命的数字化转型，为金融业带来了一大批技术创新，也掀起了金融机构数字化转型浪潮。与过去实现数据有效存储、读取，建立完善的数据管理平台，实现数据对接融合不同，金融机构的数字化转型是在数据平台基础上进行升级，建立完整的数据管、治、用体系，将最新的数据技术与金融业务应用场景和客户实际需求相互结合，实现数据智能，充分利用数据产生业务价值、驱动业务发展，达到“业务数据化、数据业务化”的数据资产运营能力。

技术是金融机构转型发展的助推器，回顾历史，可以发现银行等金融机构的发展变革很大程度上都是建立在技术的迭代更新上。相较于银行、证券、保险等金融机构，财务公司作为小众的金融机构类别，在信息科技方面投入的资金和人力资源较为有限。行业前期发展在业务系统上大多依赖传统财务管理软件供应商，近10年业内头部企业才开始陆续自建业务管理系统，自2018年监管部门将数据治理与监管评级挂钩后，财务公司行业才提高了数据治理工作作为基础性建设工作的重要性。

长期以来，监管部门对财务公司在很多方面是参照银行类金融机构进行管理。可以预见，未来财务公司将更为积极投入各种资源升级数据管理能力、解决数据质量问题，主动应对数据增长规模化、结构类型复杂化、数据分布零散化、场景多样化等给财务公司数据化转型带来的挑战。

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但现阶段财务公司数字化转型仍存在以下几点不足：一是多数财务公司在数字化转型战略制定上，采取模仿与跟随头部机构策略，一定程度上缺乏对所在产业集团经营特色和自身客群特征的考虑。二是财务公司数字化转型的组织架构支撑上，创造力和敏捷度受制约，因金字塔式的科层制结构，数字化条线与前中后台各条线仍处于相对割裂的状态，员工较难跨条线协作，决策流程也局限于环环相扣的串联模式，效率滞缓。三是财务公司数字基础能力相对薄弱，在数字化基础设施建设方面布局较晚，对于数据价值的认知和利用较为滞后，存在数据质量不一、标准缺失问题；各条线各部门数据分布零散化，缺乏整合机制，数据治理架构不清晰，数据控制机制未建立，数据分析和应用能力欠缺，算力建设尚未起步，在挖掘数据价值、搭建数据应用场景等方面基础薄弱。

数字化转型是行业大势，笔者认为，将“三新三化”作为一个完整的思想体系，用系统工程的组织方式和机制将其贯彻到财务公司数字化转型实践中，可最大程度保障行业的数字化转型成为行业高质量发展的新起点。

“三新三化”是指“新思想、新技术、新基础以及标准化、国产化、简易化”。数字化转型规划需要“三新”，这决定了数字化转型的战略内涵；落地建设与应用则需要“三化”，其影响了数字化转型的运营呈现。

“新思想”是财务公司坚守“金融利企”的初心，以数字化思维为引领，提高数字化的认知高度与思维深度，运用数字化技术，对公司经营管理各个层面带来变革，为成员单位金融服务提升效率、为集团司库管理提升效能的持续性过程。2022年底发布的《企业集团财务公司管理办法》引导行业专注主业，回归本源。财务公司的数字化转型也应顺应监管要求，更多聚焦于通过科技赋能让自身成为承担集团司库功能的最佳载体这个战略目标。

“新技术”具体指数字经济的“ABCDI”，也就是人工智能、区块链、云计算、大数据、物联网些新技术的规模化应用。目前，行业内RPA数字员工、函证区块链服务平台等，都是在不同业务条线引入的新技术。除这些点式运用外，财务公司数字化转型更需要立足自主可控，推进传统集中式IT架构向分布式架构转型，以应对逐渐增多的高并发场景，突破纵向扩容的“天花板”。

“新基础”要求财务公司紧盯业技联动，强化业务数据治理。财务公司要充分重视数据治理工作，组建融合团队长期持续治理；要梳理建立契合公司业务的数字字典、数据标签、数据指标和数据清单，形成标准化、结构化的数据模型；要建立数据采集、存储、分析、挖掘、应用全流程的数字管理体系，在数据循环应用中提升数据质量，必须清楚地认识到，数据治理是数字化转型的重中之重。

“标准化”包括金融科技标准化、软件开发标准化、数据要素标准化、网络安全防护标准化等，目的在于实现同业和跨业拉平，这也是财务公司行业一直在呼吁的财司生态圈的升维升级。数字化转型的落地就是个体机构和金融体系、产业生态拉平拉通的过程。标准化的持续深化和升级要从行业的“颗粒度”去形成可行的标准化演进节奏和配套安排，这或许需要监管部门统筹安排。

“国产化”与数字化转型的安全息息相关，要把握转型效率、技术生态建设与技术自主性之间的平衡。近年来，金融监管部门将网络安全、数据安全和隐私保护的重要性提升到了前所未有的高度，构建从数据的产生、采集、传输、存储、使用、共享和销毁等生命周期的数据安全能力，要求在技术底层植入国产化的基因。

“简易化”彰显数字化转型的软竞争力。财务公司的数字化转型应是可以传递服务集团这一情感温度的，也是体现金融向善，让财务公司金融活水滴灌实体经济，践行普惠金融的变革。因客而变、用户友好、调用便捷、高效互联的数字化转型将更好地服务企业集团发展全局。

总的来说，财务公司数字化转型需跑出加速度，抢抓时间窗口，释放发展新动能，促进经济金融良性循环，助力稳住宏观经济大盘。

（作者系广东能源集团财务有限公司高级经济师）

关键词 财务公司 金融机构